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Un Modigliani caché derrière un compte au Panama / Nathaniel Herzberg / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22156 (09/04/2016)
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Titre : Un Modigliani caché derrière un compte au Panama Type de document : texte imprimé Auteurs : Nathaniel Herzberg, Auteur ; Jake Bernstein, Auteur ; Harry Bellet Editeur : Le Monde Editions, 2016 Article : p.16-17 Langues : Français (fre)
in Le Monde > 22156 (09/04/2016)Descripteurs : fraude fiscale / marché de l'art / paradis fiscal Résumé : Dossier consacré aux relations entre le monde de l'art (les maisons de vente, les collectionneurs et les héritiers) et les fonds offshore. Le cas du tableau de Modigliani "Homme assis (appuyé sur une canne)", spolié pendant la guerre à un antiquaire juif : le récit de l'aventure du tableau depuis 1944, ses ventes successives, sa recherche par une société spécialisée et sa réapparition comme propriété d'IAC, une société panaméenne appartenant au marchand d'art David Nahmad, ayant toujours nié être le propriétaire du tableau. Les liens entre la société panaméenne Mossack Fonseca et le monde de l'art : les exemples de montages financiers, créations de sociétés écran ou autres structures opaques permettant des manipulations frauduleuses. Nature du document : documentaire Genre : Article de périodique [article]Nathalie Bernardie-Tahir : "Malte joue avec les interstices du système, à la limite entre le légal et l'illégal" / Nathalie Bernardie-Tahir / Le Monde Editions (2018) in Le Monde, 22887 (12/08/2018)
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Titre : Nathalie Bernardie-Tahir : "Malte joue avec les interstices du système, à la limite entre le légal et l'illégal" Type de document : texte imprimé Auteurs : Nathalie Bernardie-Tahir, Personne interviewée ; Jean-Baptiste Chastand, Intervieweur Editeur : Le Monde Editions, 2018 Article : p.12-13 Note générale : Cartes, statistiques. Langues : Français (fre)
in Le Monde > 22887 (12/08/2018)Descripteurs : corruption / étude économique / Malte / paradis fiscal Résumé : Entretien avec Nathalie Bernardie-Tahir, géographe spécialiste de Malte, sur la situation particulière de l'île, paradis fiscal, et porte d'entrée de l'Europe par vente de passeports : son développement économique particulier, les scandales de corruption et son rôle dans la crise migratoire depuis la fermeture des ports italiens. Nature du document : documentaire Genre : Article de périodique/Entretien, interview [article]Offshore : les banques devront rendre des comptes / Eric Albert / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22156 (09/04/2016)
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Titre : Offshore : les banques devront rendre des comptes Type de document : texte imprimé Auteurs : Eric Albert, Auteur ; Anne Michel, Auteur Editeur : Le Monde Editions, 2016 Article : p.1,6 du Cahier Eco Langues : Français (fre)
in Le Monde > 22156 (09/04/2016)Descripteurs : évasion fiscale / paradis fiscal Mots-clés : établissement bancaire Résumé : Le point sur les relations entre les banques françaises et britanniques et la firme panaméenne Mossack Fonseca : la demande d'explications des régulateurs financiers britanniques (FCA - Financial Conduct Authority) et français (ACPR - Autorité de contrôle prudentiel et de résolution) aux banques incriminées dans le scandale des Panama Parers en 2016 ; les liens de la Société Générale avec Mossack Fonseca ; les contrôles organisés par de l'ACPR sur les autres banques françaises ; la question de la responsabilité des banques dans la chaîne de création des sociétés offshore ; le rôle central de la City dans lorganisation des paradis fiscaux. Encadré : la Société générale visée par le Sénat pour faux témoignage. Nature du document : documentaire Genre : Article de périodique [article]OpenLux : Luxembourg, radiographie d'un paradis fiscal / Le Monde Editions (2021) in Le Monde, 23670 (13/02/2021)
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Titre : OpenLux : Luxembourg, radiographie d'un paradis fiscal Type de document : texte imprimé Editeur : Le Monde Editions, 2021 Article : p.1-10 du Cahier spécial Langues : Français (fre)
in Le Monde > 23670 (13/02/2021)Descripteurs : évasion fiscale / paradis fiscal Mots-clés : optimisation fiscale Grand-Duché de Luxembourg Résumé : Dossier consacré à l'enquête journalistique OpenLux, publiée en février 2021, axée sur l'étude des registres financiers du Grand-Duché et qui révèle l'ampleur de l'évasion fiscale des multinationales et des particuliers au Luxembourg. Les secrets du centre financier luxembourgeois révélés par OpenLux. Le caractère artificiel de l'économie du Luxembourg, basée sur sa politique fiscale et sur le système des holdings défiscalisées. Infographie. Les failles dans la transparence du registre des bénéficiaires effectifs (RBE). La présence française sur la liste des propriétaires de sociétés luxembourgeoises. L'attractivité du Luxembourg pour les grandes fortunes françaises. Les avantages pour les revenus relatifs à la propriété intellectuelle. La complexité de l'ingénierie financière pratiquée par les grandes entreprises françaises. La persistance des liens entre les multinationales et le Luxembourg malgré les directives de l'OCDE (Organisation de coopération et de développement économiques). La stratégie fiscale du groupe Kering. Le montage complexe du groupe de Xavier Niel, NJJ, concernant l'opérateur télécoms suisse Salt mobile. La place de personnes impliquées dans des affaires de corruption, de blanchiment d'argent, de fraude fiscale ou de criminalité dans le RBE. Les activités de la mafia calabraise au Luxembourg. La réponse des autorités luxembourgeoises à l'enquête OpenLux. Entretien avec l'économiste Gabriel Zucman sur le rôle du Luxembourg dans l'évasion fiscale internationale et sur la piste d'une harmonisation des règles européennes d'imposition pour arrêter l'optimisation fiscale. Encadrés : méthodologie de l'enquête OpenLux ; l'exil fiscal des Français. Nature du document : documentaire Genre : / Article de périodique //Article de périodique [article]Le Panama dans l'étau / Yves Eudes / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22184 (12/05/2016)
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Titre : Le Panama dans l'étau Type de document : texte imprimé Auteurs : Yves Eudes, Auteur Editeur : Le Monde Editions, 2016 Article : p.12-13 Langues : Français (fre)
in Le Monde > 22184 (12/05/2016)Descripteurs : paradis fiscal Mots-clés : établissement bancaire Panama (pays d'Amérique centrale) Résumé : Reportage sur le Panama après la révélation des "Panama Papers" : la protestation des militants panaméens contre la corruption ; l'action de Frenadeso (Front national pour la défense de droits économiques et sociaux) et des syndicats ; l'affaire Martinelli ; la réaction des médias panaméens ; la fiscalité locale ; les déclarations de Ricardo Zubieta, chef de cabinet du ministre de l'Economie et des finances ; l'enquête en cours ; le travail des avocats des cabinets panaméens ; les conséquences économiques de la coopération avec les pays de l'OCDE en matière d'échanges de données bancaires ; la question du risque de crise dans le secteur bancaire. Nature du document : documentaire Genre : Article de périodique/Enquête, reportage [article]Panama, nid d'espion / Will Fitzgibbon / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22161 (15/04/2016)
PermalinkPanama papers / Isabelle Mandraud / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22162 (16/04/2016)
PermalinkPanama papers / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22153 (06/04/2016)
PermalinkPanama papers / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22152 (05/04/2016)
PermalinkPanama Papers / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22154 (07/04/2016)
PermalinkPanama Papers / Will Fitzgibbon / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22157 (10/04/2016)
PermalinkPanama papers : la fortune offshore de l'Autorité palestinienne / Uri Blau / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22165 (20/04/2016)
PermalinkPanama papers : une onde de choc mondiale / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22155 (08/04/2016)
PermalinkPanama papers. Panama papers : la bonne réaction de l'Europe / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22158 (12/04/2016)
PermalinkLe Panama se dit "prêt" à la transparence fiscale / Luis Miguel Hincapié / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22329 (28/10/2016)
PermalinkAu Panama, trente ans d'affaires françaises / Anne Michel / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22153 (06/04/2016)
Permalink"Pandora Papers", une onde de choc mondial. Relancer la lutte contre la finance offshore / Isabelle Mandraud / Le Monde Editions (2021) in Le Monde, 23871 (07/10/2021)
PermalinkPermalinkPermalinkParadis fiscaux : le double langage de Londres / Eric Albert / Le Monde Editions (2016) in Le Monde, 22183 (11/05/2016)
PermalinkParadise Papers / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22651 (09/11/2017)
PermalinkParadise Papers / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22650 (08/11/2017)
PermalinkParadise papers / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22653 (11/11/2017)
PermalinkParadise papers / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22649 (07/11/2017)
PermalinkParadise papers / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22652 (10/11/2017)
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