| Titre : |
La carambouille du carbone. 1/5, L'aubaine |
| Type de document : |
texte imprimé |
| Auteurs : |
Simon Piel, Auteur ; Pascale Robert-Diard, Auteur |
| Editeur : |
Le Monde Editions, 2017 |
| Article : |
p.20-21 |
| Langues : |
Français (fre) |
in Le Monde > 22577 (15/08/2017)
| Descripteurs : |
carbone / criminalité économique / marché : économie
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| Mots-clés : |
TVA (taxe à la valeur ajoutée) |
| Résumé : |
Première partie d’une série consacrée à la fraude à la TVA sur le marché du carbone. Retour sur la création du marché de "quotas carbone" ou droits à polluer ; l’assujettissement du marché à la TVA ; le fonctionnement de la fraude grâce à l’avance du montant de la TVA par l’Etat avant son remboursement ; récit de la première escroquerie à la TVA par le ferrailleur Joseph Joanovivi au début du 20e siècle ; la mise en place et le fonctionnement du système de fraude à la TVA appliquée au marché carbone par l’escroc Grégory Zaoui et sa complice marseillaise Christiane Melgrani. La mise en place de la fraude et du carrousel de la TVA à Marseille dès 2008 : le recrutement de prête-noms pour la création de sociétés fantômes ; l’ouverture de comptes bancaires à l’étranger ; la collecte de fonds nécessaires à l’investissement de départ. |
| Nature du document : |
documentaire |
| Genre : |
Article de périodique/Enquête, reportage |
La carambouille du carbone. 1/5, L'aubaine / Le Monde Editions (2017) in Le Monde, 22577 (15/08/2017)
